Giả sử bạn đã tham gia đánh bạc ở Canada và đã gặp may mắn với một vài chuỗi thắng. Bây giờ bạn đang có lợi nhuận và ai đó đã hỏi bạn phải trả bao nhiêu thuế? Vâng, điều này phụ thuộc không chỉ vào nơi bạn thường cư trú ở Canada mà còn vào việc bạn được phân loại là một
người đánh bạc giải trí
hoặc
người đánh bạc chuyên nghiệp
. Bạn thuộc loại nào?
May mắn thay, hầu hết người chơi là người đánh bạc giải trí (chơi như một sở thích thay vì chuyên nghiệp) và do đó,
sẽ không phải trả thuế
. Tuy nhiên, việc xác định người đánh bạc giải trí hay chuyên nghiệp là rất quan trọng, vì vậy bạn cần biết những điều cần xem xét khi đưa ra quyết định.
Trong bài viết này, tôi sẽ giải thích sự khác biệt giữa đánh bạc chuyên nghiệp, nơi tiền thắng của bạn trang trải cho chi phí sinh hoạt của bạn, và đánh bạc giải trí, nơi bạn coi đánh bạc là một sở thích và tận hưởng cảm giác nhưng không dựa vào tiền thắng từ đánh bạc như một “nguồn thu nhập”.
Nếu bạn đưa ra quyết định sai lầm, bạn có thể
phải chịu phạt nặng
, vì vậy bài viết này sẽ giúp bạn hiểu bạn thuộc phân loại nào và điều này có nghĩa gì về việc hoàn thành tờ khai thuế của bạn.
Sở thích hay Kinh doanh?
Đầu tiên, “người đánh bạc giải trí” là gì?
Vâng, nếu bạn đánh bạc thỉnh thoảng, không thường xuyên thực hiện các chuyến đi đặc biệt đến các giải đấu hoặc sự kiện đánh bạc đã được lên kế hoạch trước, không lập kế hoạch/đặt lịch đánh bạc như một phần trong ngày bình thường của bạn, và không dựa vào tiền thắng để sống và thanh toán hóa đơn –
thì bạn có lẽ là một người đánh bạc giải trí
.
Trong trường hợp đó,
người đánh bạc giải trí không phải trả thuế
trên bất kỳ khoản thắng nào từ đánh bạc trực tuyến hoặc tại sòng bạc đất liền từ xổ số, sòng bạc, cá cược thể thao hoặc đua ngựa. Bạn thậm chí sẽ không phải khai báo lợi nhuận từ việc đánh bạc nếu bạn là một người đánh bạc giải trí.
Vì không có định nghĩa chính thức về “người đánh bạc giải trí”, làm thế nào bạn có thể chắc chắn rằng bạn là người như vậy?
Người Đánh Bạc Chuyên Nghiệp Canada
Để được phân loại là một “người đánh bạc chuyên nghiệp”, bạn cần có cách tiếp cận có tổ chức hơn với việc đánh bạc và làm một hoặc tất cả những điều sau:
- Sử dụng tiền thắng từ đánh bạc làm nguồn thu nhập chính (trả hóa đơn, v.v.)
- Đánh bạc thường xuyên trong một khoảng thời gian dài mà không có công việc hoặc nguồn thu nhập thường xuyên khác
- Tiền thắng từ đánh bạc là nguồn thu nhập chính của bạn
- Thường xuyên tham gia các sự kiện đánh bạc, có thể đôi khi phải đi lại để làm như vậy
- Thường xuyên tham gia hoặc thực hành các khóa đào tạo về đánh bạc
- Lập kế hoạch, tổ chức, hoặc đặt lịch cho hoạt động đánh bạc của bạn như một phần chính trong cuộc sống của bạn
Cơ bản là, nếu bạn có cách tiếp cận có kế hoạch và tổ chức với việc đánh bạc và dựa vào lợi nhuận để thanh toán hóa đơn, điều này rất có thể sẽ được phân loại là “đánh bạc chuyên nghiệp” và do đó,
chịu thuế
.
Trong những trường hợp như vậy, bạn cần khai báo các hoạt động đánh bạc của mình vì bạn sẽ được coi là hoạt động như một người lao động tự do.
Tiền thắng hay Thua lỗ?
Vậy, nếu bạn được phân loại là một người đánh bạc chuyên nghiệp, có một năm không thuận lợi và do đó, bạn bị thua lỗ, bạn có thể bù vào số tiền thuế phải trả không?
Có, trong hầu hết các trường hợp, bạn có thể.
Khi được phân loại là người đánh bạc chuyên nghiệp và do đó là một người lao động tự do, bạn có thể hoạt động như một doanh nghiệp và do đó yêu cầu chi phí (ví dụ, khóa đào tạo, chi phí đi lại để tham gia các giải đấu, v.v.) và thua lỗ, v.v. chống lại thuế, như hầu hết các doanh nghiệp đều làm.
Tôi sẽ phải trả bao nhiêu thuế?
Như chúng tôi đã đề cập ở trên, có cả thuế liên bang và thuế tỉnh, và cả các khoản miễn trừ và tỷ lệ thuế khác nhau tùy thuộc vào tỉnh nơi bạn cư trú.
Tại thời điểm viết (Tháng 10 năm 2024), tỷ lệ thuế liên bang dao động từ
15% đến 33%
tùy thuộc vào số lượng thu nhập toàn cầu, với tỷ lệ 15% ban đầu áp dụng cho thu nhập
từ C$0 đến C$55,867
.
Đối với thuế tỉnh, các khoản miễn trừ/ngưỡng dao động từ khoảng
C$29,500
ở Nova Scotia cho đến hơn
C$148,000
cho bậc thuế thấp nhất. Tỷ lệ thuế tỉnh cũng rất đa dạng, từ
4% đến 25.75%
.
Dưới đây là tóm tắt tỷ lệ thuế theo từng tỉnh:
| Tỉnh | Tỷ lệ thuế thu nhập (tính đến tháng 10 năm 2024) |
|---|---|
| Alberta | Từ 10% cho thu nhập lên đến C$148,269 tăng lên 15% trên C$355,845 |
| British Columbia | Từ 5.06% cho thu nhập lên đến C$47,937 tăng lên 20.5% trên C$252,752 |
| Manitoba |
10.80% cho thu nhập lên đến C$47,000 12.75% từ C$47,000 đến C$100,000 17.40% trên C$100,000 |
| New Brunswick | Từ 9.4% cho thu nhập lên đến C$49,958 tăng theo từng giai đoạn lên 19.5% trên C$185,064, tùy thuộc vào tổng thu nhập |
| Newfoundland và Labrador | 8.7% cho thu nhập lên đến C$43,198 tăng theo từng giai đoạn lên 21.8% cho thu nhập trên C$1,103,478 |
| Nova Scotia | Từ 8.79% lên đến C$29,590 tăng theo từng giai đoạn lên 21% trên C$150,000, tùy thuộc vào tổng thu nhập |
| Ontario | Từ 5.05% lên đến C$51,446 tăng theo từng giai đoạn lên 13.16% trên C$220,000, tùy thuộc vào tổng thu nhập |
| Prince Edward Island | Từ 9.65% cho thu nhập lên đến C$32,656 tăng theo từng giai đoạn lên 18.75% trên C$140,000, tùy thuộc vào tổng thu nhập |
| Québec | Từ 14% cho thu nhập lên đến C$51,780 tăng lên 25.75% cho thu nhập trên C$126,000, tùy thuộc vào tổng thu nhập |
| Saskatchewan |
10.5% cho thu nhập lên đến C$52,057 12.5% trong khoảng C$52,057 đến C$142,057 14.5% trên C$142,057 |
Hãy nhớ rằng đây là trên các khoản thuế bang!
Kết Luận
Với sự kết hợp giữa yêu cầu thuế liên bang và tỉnh, cùng với sự đa dạng lớn về các khoản miễn trừ và tỷ lệ thuế, điều quan trọng là
hiểu rõ nghĩa vụ của bạn
.
Nếu bạn tin rằng bạn đáp ứng tiêu chí của một người đánh bạc chuyên nghiệp hoặc, như một người đánh bạc giải trí, đã tích lũy được lãi suất hoặc lợi nhuận vốn từ việc đầu tư tiền thắng của mình, chúng tôi rất khuyến khích bạn thảo luận về hoàn cảnh của mình với một cố vấn thuế.
Như vậy, bạn sẽ nhận được lời khuyên và hướng dẫn dựa trên tình huống cá nhân của bạn.
